Калькулятор зарплаты UK: доход на руки после налога и NI

Как пользоваться калькулятором зарплаты в Великобритании

1. Введите сумму в поле Зарплата и выберите, за какой период она указана: год, месяц, неделю, день или час. При дневной или почасовой оплате заполните поля Часов в неделю и Дней в неделю — так калькулятор сможет пересчитать сумму за год.
2. Выберите значения в полях Налоговый год (текущий — 2026/27, с 6 апреля 2026 по 5 апреля 2027 года) и Где вы живёте. В Шотландии действуют собственные ставки подоходного налога, а в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии — общие.
3. В разделе Пенсия укажите, как вы платите взносы в корпоративную пенсию (salary sacrifice, net pay или relief at source), и сколько отчисляете — в процентах или фиксированной суммой. Добавьте процент работодателя, чтобы увидеть полный размер взноса.
4. Отметьте в разделе Студенческие займы планы, по которым вы гасите заём, включая Postgraduate Loan.
5. Откройте раздел Больше настроек, чтобы указать налоговый код, премию, облагаемые льготы (например, служебный автомобиль), Marriage Allowance, Blind Person's Allowance или отсутствие National Insurance, если вы старше пенсионного возраста.
6. Сумма на руки показана вверху, её можно переключать между годом, месяцем и неделей. В таблице с разбивкой видны все удержания за год, месяц, неделю и день; на телефоне выберите столбец, который хотите посмотреть.

Как рассчитывается зарплата на руки в Великобритании в 2026/27 году

Калькулятор следует правилам HMRC для одного места работы с оплатой через PAYE и одинаковой зарплатой в каждом периоде. Он рассчитывает четыре составляющие.

Подоходный налог. У большинства людей есть необлагаемый личный вычет (Personal Allowance) в 12 570 £. Сверх него налогоплательщики в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии платят 20% со следующих 37 700 £ (базовая ставка), 40% — до 125 140 £ (повышенная ставка) и 45% — сверх этой суммы (дополнительная ставка). Вычет уменьшается на 1 £ за каждые 2 £ скорректированного чистого дохода свыше 100 000 £, поэтому при 125 140 £ он исчезает полностью. В Шотландии в 2026/27 году шесть ставок: 19% начальная, 20% базовая, 21% промежуточная, 42% повышенная, 45% продвинутая и 48% высшая. При стандартном вычете ставка 42% начинается с 43 663 £, а ставка 45% — с 75 001 £.

National Insurance. Наёмные работники (категория A) платят 8% с заработка от 12 570 до 50 270 £ в год и 2% сверх этого. После достижения пенсионного возраста взносы не платятся. Работодатель дополнительно платит 15% с вашего заработка свыше 5 000 £; калькулятор показывает эту сумму для справки, потому что она не вычитается из вашей зарплаты.

Студенческие займы. Выплаты составляют 9% от зарплаты сверх порога вашего плана: в 2026/27 году это 26 900 £ для Plan 1, 29 385 £ для Plan 2, 33 795 £ для Plan 4 и 25 000 £ для Plan 5. Postgraduate Loan добавляет 6% сверх 21 000 £ — в дополнение к любому плану за бакалавриат.

Пенсия. При salary sacrifice зарплата уменьшается до налога, National Insurance и студенческого займа. При net pay взнос вычитается только до подоходного налога. При relief at source вы платите 80% из зарплаты на руки, а пенсионный фонд сам получает налоговую льготу 20% по базовой ставке; льгота по повышенной ставке учитывается здесь расширением диапазона базовой ставки. Минимум при автоматическом зачислении в пенсионную программу — 8% от учитываемого заработка (qualifying earnings, от 6 240 до 50 270 £), из них не менее 3% платит работодатель.

Пример расчёта: 35 000 £ в Англии

Без пенсии и студенческого займа зарплата 35 000 £ в 2026/27 году даёт налогооблагаемый доход 22 430 £ (35 000 £ минус 12 570 £). Подоходный налог — 20% от этой суммы, то есть 4 486 £. National Insurance — 8% от тех же 22 430 £, то есть 1 794,40 £. На руки: 35 000 £ − 4 486 £ − 1 794,40 £ = 28 719,60 £ в год, или 2 393,30 £ в месяц и 552,30 £ в неделю. В Шотландии с той же зарплаты подоходный налог составит 4 501,07 £, и на руки останется 28 704,53 £. Студенческий заём по Plan 2 обойдётся в 9% от 5 615 £ (часть зарплаты сверх 29 385 £), то есть 505,35 £ в год.

Почему сумма в расчётном листке может отличаться

• Округление по периодам выплаты. Бухгалтерия рассчитывает налог, NI и студенческий заём в каждый день выплаты, а удержания по студенческому займу округляются вниз до целых фунтов. Итоги могут отличаться от годовой суммы на несколько фунтов.
• Ваш налоговый код. Временный код (emergency tax code), недоплаченный налог за прошлый год или льготы, облагаемые через код, меняют размер вашего вычета. Чтобы учесть свой код, введите его в разделе «Больше настроек».
• Месяцы с премией. NI и студенческий заём рассчитываются за каждый период выплаты, поэтому крупная премия в одном месяце может облагаться иначе, чем та же сумма, распределённая на весь год.
• Начало работы в середине года или две работы. В этих случаях воспользуйтесь калькулятором зарплаты пропорционально отработанному времени или калькулятором налога при двух работах.
• Другие удержания, например профсоюзные взносы, пожертвования через работодателя (payroll giving) или программа cycle-to-work. Добавьте их в разделе «Больше настроек».

Похожие калькуляторы

Получаете почасовую оплату? Попробуйте калькулятор почасовой зарплаты в Великобритании. Чтобы увидеть, как повышение или новая работа изменят сумму на руки, воспользуйтесь калькулятором сравнения зарплат, а чтобы узнать, какая зарплата до налогов нужна для желаемой суммы на руки, — калькулятором перевода из нетто в брутто. Сравнение налоговых лет показывает, что изменилось с 2025/26 года. Все наши инструменты собраны в разделе калькуляторов зарплаты и денег.

Часто задаваемые вопросы

Сколько налогов платят с зарплаты 35 000 £ в Великобритании?

В Англии, Уэльсе или Северной Ирландии в 2026/27 году вы заплатите 4 486 £ подоходного налога и 1 794,40 £ National Insurance, и на руки останется 28 719,60 £ в год (около 2 393 £ в месяц) без учёта пенсии и студенческого займа.

Что такое «налоговая ловушка 60%»?

При скорректированном чистом доходе от 100 000 до 125 140 £ вы теряете 1 £ личного вычета за каждые заработанные 2 £. С учётом налога 40% и NI 2% от каждых дополнительных 100 £ у вас остаётся всего 38 £. Если увеличить взносы в пенсию через salary sacrifice или net pay, скорректированный чистый доход снизится, и вычет можно вернуть. Калькулятор показывает, какой взнос для этого потребуется.

Экономит ли salary sacrifice на National Insurance?

Да. Salary sacrifice уменьшает зарплату до подоходного налога и National Insurance, поэтому вы экономите и на NI, и на налоге. Схемы net pay и relief at source дают льготу только по подоходному налогу. Согласно объявленным изменениям в бюджете, с апреля 2029 года от NI будут освобождены только первые 2 000 £ в год, направленные в пенсию через salary sacrifice.

Зарплата на руки в Шотландии ниже?

В Шотландии свои ставки подоходного налога. В 2026/27 году люди с доходом примерно до 33 500 £ платят чуть меньше подоходного налога, чем в остальной Великобритании (не более примерно 40 £ в год благодаря начальной ставке 19%), а те, кто зарабатывает больше, платят больше из-за промежуточной ставки 21% и ставок 42%, 45% и 48%. Взносы National Insurance везде одинаковые.

Как рассчитываются выплаты по студенческому займу?

Вы выплачиваете 9% от зарплаты сверх порога вашего плана (6% сверх 21 000 £ для Postgraduate Loan). Если вы зарабатываете меньше порога, вы ничего не платите. Бухгалтерия удерживает выплату в каждый день зарплаты, поэтому в месяц со сверхурочными или премией выплата может быть удержана, даже если ваш годовой доход ниже порога.

Облагается ли премия по более высокой ставке?

Нет. Премия прибавляется к зарплате и облагается по вашим обычным ставкам. Может казаться, что налог на неё очень высокий, потому что она способна перевести зарплату за этот месяц в более высокий диапазон или за порог 100 000 £, после которого начинает уменьшаться личный вычет. Добавьте премию в разделе «Больше настроек», чтобы увидеть, как она влияет на годовой итог.

Обновлено 2026-10-17