UK-Gehaltsrechner: Nettogehalt nach Steuer und NI

So nutzen Sie den UK-Gehaltsrechner

1. Geben Sie Ihr Gehalt ein und wählen Sie, ob es pro Jahr, Monat, Woche, Tag oder Stunde gezahlt wird. Bei Tages- oder Stundenlohn legen Sie Ihre Stunden pro Woche und Tage pro Woche fest, damit der Rechner den Jahresbetrag ermitteln kann.
2. Wählen Sie das Steuerjahr (2026/27 ist das laufende Jahr, 6. April 2026 bis 5. April 2027) und Ihren Wohnort. Schottland hat eigene Einkommensteuerstufen; für England, Wales und Nordirland gelten gemeinsame Stufen.
3. Wählen Sie unter Rente, wie Ihre betriebliche Altersvorsorge eingezahlt wird (Gehaltsumwandlung, Net-Pay-Verfahren oder Relief at Source) und wie viel Sie einzahlen – als Prozentsatz oder fester Betrag. Ergänzen Sie den Prozentsatz Ihres Arbeitgebers, um den gesamten Beitrag zu sehen.
4. Haken Sie alle Studienkredit-Pläne an, die Sie zurückzahlen, einschließlich eines Postgraduate Loan.
5. Öffnen Sie Weitere Optionen für Ihren Steuercode, einen Bonus, steuerpflichtige Sachleistungen wie einen Firmenwagen, Marriage Allowance, Blind Person's Allowance oder den Wegfall der National Insurance, wenn Sie das staatliche Rentenalter überschritten haben.
6. Lesen Sie oben Ihr Nettogehalt ab und wechseln Sie zwischen Jahr, Monat und Woche. Die Tabelle mit der Aufschlüsselung zeigt jeden Abzug pro Jahr, Monat, Woche und Tag; auf dem Handy wählen Sie die Spalte, die Sie sehen möchten.

So wird das Nettogehalt in Großbritannien 2026/27 berechnet

Der Rechner folgt den Regeln von HMRC für einen Job, der über PAYE mit gleichem Lohn in jeder Abrechnungsperiode bezahlt wird. Er ermittelt vier Dinge.

Einkommensteuer. Die meisten Menschen erhalten einen steuerfreien Grundfreibetrag (Personal Allowance) von 12.570 £. Darüber zahlen Steuerpflichtige in England, Wales und Nordirland 20 % auf die nächsten 37.700 £ (Basic Rate), 40 % bis 125.140 £ (Higher Rate) und 45 % darüber (Additional Rate). Der Freibetrag sinkt um 1 £ für je 2 £ bereinigtes Nettoeinkommen (Adjusted Net Income) über 100.000 £ und ist daher bei 125.140 £ vollständig aufgebraucht. Schottland verwendet für 2026/27 sechs Stufen: 19 % Starter, 20 % Basic, 21 % Intermediate, 42 % Higher, 45 % Advanced und 48 % Top Rate. Mit dem Standardfreibetrag beginnt der Satz von 42 % bei 43.663 £ und der Satz von 45 % bei 75.001 £.

National Insurance. Arbeitnehmer (Kategorie A) zahlen 8 % auf Einkünfte zwischen 12.570 £ und 50.270 £ im Jahr und 2 % darüber. Ab dem staatlichen Rentenalter fällt nichts an. Ihr Arbeitgeber zahlt zusätzlich 15 % auf Ihre Einkünfte über 5.000 £; der Rechner zeigt dies zur Information an, weil es nicht von Ihrem Lohn abgezogen wird.

Studienkredite. Die Rückzahlung beträgt 9 % des Lohns über der Schwelle Ihres Plans: 26.900 £ für Plan 1, 29.385 £ für Plan 2, 33.795 £ für Plan 4 und 25.000 £ für Plan 5 im Jahr 2026/27. Ein Postgraduate Loan kommt mit 6 % über 21.000 £ hinzu, zusätzlich zu einem etwaigen Plan für das Erststudium.

Rente. Die Gehaltsumwandlung (Salary Sacrifice) senkt Ihren Lohn vor Steuer, National Insurance und Studienkredit. Beim Net-Pay-Verfahren wird Ihr Beitrag nur vor der Einkommensteuer abgezogen. Bei Relief at Source zahlen Sie 80 % aus Ihrem Nettolohn, und Ihr Rentenanbieter fordert die Steuererleichterung von 20 % zum Basissatz ein; die Erleichterung zum höheren Satz wird hier berücksichtigt, indem Ihre Basic-Rate-Stufe erweitert wird. Bei der automatischen Aufnahme (Automatic Enrolment) beträgt der Mindestbeitrag 8 % der Qualifying Earnings (6.240 £ bis 50.270 £), davon mindestens 3 % vom Arbeitgeber.

Rechenbeispiel: 35.000 £ in England

Ohne Rentenbeitrag und Studienkredit ergibt ein Gehalt von 35.000 £ im Jahr 2026/27 ein zu versteuerndes Einkommen von 22.430 £ (35.000 £ minus 12.570 £). Die Einkommensteuer beträgt 20 % davon, also 4.486 £. Die National Insurance beträgt 8 % derselben 22.430 £, also 1.794,40 £. Das Nettogehalt beträgt 35.000 £ − 4.486 £ − 1.794,40 £ = 28.719,60 £ im Jahr bzw. 2.393,30 £ im Monat und 552,30 £ pro Woche. In Schottland fallen für dasselbe Gehalt 4.501,07 £ Einkommensteuer an, sodass 28.704,53 £ bleiben. Ein Studienkredit nach Plan 2 kostet zusätzlich 9 % von 5.615 £ (dem Lohn über 29.385 £), also 505,35 £ im Jahr.

Warum Ihre Gehaltsabrechnung abweichen kann

• Rundung pro Abrechnungsperiode. Die Lohnabrechnung berechnet Steuer, NI und Studienkredit an jedem Zahltag, und Abzüge für Studienkredite werden auf volle Pfund abgerundet. Die Summen können um einige Pfund vom Jahresbetrag abweichen.
• Ihr Steuercode. Ein Notfallcode (Emergency Code), zu wenig gezahlte Steuer aus einem früheren Jahr oder über Ihren Code erhobene Sachleistungen verändern Ihren Freibetrag. Geben Sie Ihren Code unter „Weitere Optionen“ ein, damit er verwendet wird.
• Monate mit Bonus. NI und Studienkredite werden pro Abrechnungsperiode berechnet, daher kann ein großer Bonus in einem Monat anders behandelt werden als derselbe Betrag, der über das Jahr verteilt ist.
• Beginn mitten im Jahr oder zwei Jobs. Nutzen Sie in diesem Fall den Pro-rata-Gehaltsrechner oder den Steuerrechner für zwei Jobs.
• Sonstige Abzüge wie Gewerkschaftsbeiträge, Payroll Giving oder ein Cycle-to-Work-Programm. Fügen Sie sie unter „Weitere Optionen“ hinzu.

Verwandte Rechner

Sie werden stundenweise bezahlt? Probieren Sie den UK-Stundenlohnrechner. Um zu sehen, wie eine Gehaltserhöhung oder ein neuer Job Ihr Nettogehalt verändert, nutzen Sie den Gehaltsvergleichsrechner, und um das Bruttogehalt für ein gewünschtes Netto zu finden, den Netto-Brutto-Rechner. Der Steuerjahresvergleich zeigt, was sich seit 2025/26 geändert hat. Alle unsere Tools finden Sie unter Gehalts- und Finanzrechner.

Häufig gestellte Fragen

Wie viel Steuer zahle ich in Großbritannien auf 35.000 £?

In England, Wales oder Nordirland zahlen Sie 2026/27 4.486 £ Einkommensteuer und 1.794,40 £ National Insurance, sodass 28.719,60 £ im Jahr bleiben (etwa 2.393 £ im Monat), vor Rentenbeiträgen oder Studienkredit.

Was ist die 60-%-Steuerfalle?

Zwischen 100.000 £ und 125.140 £ bereinigtem Nettoeinkommen verlieren Sie für je 2 £, die Sie verdienen, 1 £ Grundfreibetrag. Mit 40 % Steuer und 2 % NI bleiben Ihnen von jeden zusätzlichen 100 £ nur 38 £. Wenn Sie über Gehaltsumwandlung oder Net-Pay-Verfahren mehr in Ihre Rente einzahlen, sinkt Ihr bereinigtes Nettoeinkommen, und Sie können den Freibetrag zurückgewinnen. Der Rechner zeigt, wie viel dafür nötig wäre.

Spart die Gehaltsumwandlung National Insurance?

Ja. Die Gehaltsumwandlung senkt Ihren Lohn vor Einkommensteuer und National Insurance, sodass Sie NI ebenso sparen wie Steuer. Net-Pay- und Relief-at-Source-Modelle bieten nur eine Erleichterung bei der Einkommensteuer. Nach angekündigten Änderungen im Haushalt (Budget) sind ab April 2029 nur noch die ersten 2.000 £ pro Jahr, die in eine Rente umgewandelt werden, frei von NI.

Ist das Nettogehalt in Schottland niedriger?

Schottland hat eigene Einkommensteuerstufen. 2026/27 zahlen Menschen mit einem Einkommen bis etwa 33.500 £ etwas weniger Einkommensteuer als im übrigen Vereinigten Königreich (dank des Starter-Satzes von 19 % höchstens etwa 40 £ im Jahr), während Besserverdienende wegen des Intermediate-Satzes von 21 % und der Sätze von 42 %, 45 % und 48 % mehr zahlen. Die National Insurance ist überall gleich.

Wie werden die Rückzahlungen für Studienkredite berechnet?

Sie zahlen 9 % Ihres Lohns über der Schwelle Ihres Plans zurück (6 % über 21.000 £ bei einem Postgraduate Loan). Verdienen Sie weniger als die Schwelle, zahlen Sie nichts zurück. Die Lohnabrechnung zieht den Betrag an jedem Zahltag ab, daher kann ein Monat mit Überstunden oder Bonus eine Rückzahlung enthalten, auch wenn Ihr Jahreslohn unter der Schwelle liegt.

Wird ein Bonus höher besteuert?

Nein. Ein Bonus wird zu Ihrem Lohn addiert und zu Ihren normalen Sätzen besteuert. Er wirkt oft besonders hoch besteuert, weil er den Lohn dieses Monats in eine höhere Stufe schieben kann oder über die Grenze von 100.000 £, ab der der Grundfreibetrag zu sinken beginnt. Fügen Sie ihn unter „Weitere Optionen“ hinzu, um die Auswirkung aufs Jahr zu sehen.

Aktualisiert 2026-10-17