كيف تستخدم حاسبة الراتب الصافي
- اختر الراتب وأدخل راتبك السنوي، أو اختر بالساعة وأدخل الأجر بالساعة والساعات العادية لكل راتب وأي ساعات العمل الإضافي لكل راتب.
- اختر دورية الدفع: أسبوعيًا، أو كل أسبوعين، أو مرتين في الشهر، أو شهريًا. وفي الأجر بالساعة، تُملأ الساعات العادية تلقائيًا على أساس أسبوع عمل من 40 ساعة عند تغيير الدورية.
- اختر الولاية وحالة تقديم الإقرار.
- أدخل ما يُقتطع من كل راتب: نسبة 401(k)، وأقساط التأمين الصحي قبل الضريبة، ومساهمات HSA، وأي استقطاعات بعد الضريبة.
- افتح المُعالون والعمر والضريبة المحلية والإكراميات لإدخال الأطفال، وخصم من بلغ 65 عامًا، وضريبة دخل المدينة أو المقاطعة، والإكراميات المُبلَّغ عنها.
كيف يُحسب الراتب الصافي
الأجر الإجمالي لكل راتب هو راتبك مقسومًا على عدد الرواتب في السنة (52 أو 26 أو 24 أو 12). وفي الأجر بالساعة، هو أجرك مضروبًا في ساعاتك العادية، مضافًا إليه ساعات العمل الإضافي بمعدل 1.5 ضعف أجرك. ثم تقوم الحاسبة بما يلي:
- تضرب ذلك الراتب في عدد فترات الدفع لتحصل على أجرك السنوي.
- تحسب الضريبة على أجرك السنوي. ويشمل ذلك ضريبة الدخل الفيدرالية بعد الخصم القياسي ($16,100 للأعزب، و$32,200 للمتزوج بإقرار مشترك، و$24,150 لعائل الأسرة في 2026)، وشرائح 2026 من 10% إلى 37%، والإعفاء الضريبي عن الأطفال (child tax credit). وتضيف Social Security بنسبة 6.2% على الأجور حتى $184,500، وMedicare بنسبة 1.45% مع 0.9% إضافية على الأجور المرتفعة، وضريبة الدخل في ولايتك وبرامجها الممولة من اقتطاعات الرواتب، وأي ضريبة محلية.
- تقسم كل ضريبة على عدد الرواتب، فيتحمّل كل راتب حصة متساوية.
تُطبَّق نسبة 401(k) على الأجر الإجمالي لكل راتب. وتخفّض مساهمات 401(k) التقليدية ضريبة الدخل، لكنها لا تخفّض Social Security ولا Medicare. أما أقساط التأمين الصحي ومساهمات HSA المقتطعة عبر كشف الرواتب فتخفّض الاثنين معًا. وتُقتطع الاستقطاعات بعد الضريبة في النهاية، ولا تغيّر ضرائبك.
العمل الإضافي والإكراميات في 2026
من 2025 إلى 2028 يمكنك خصم الجزء الإضافي من أجر العمل الإضافي المؤهَّل (النصف الزائد عند الدفع بمعدل مرة ونصف)، بحد أقصى $12,500 سنويًا أو $25,000 في الإقرار المشترك. ويمكنك أيضًا خصم ما يصل إلى $25,000 من الإكراميات المؤهَّلة. ويتلاشى الخصمان تدريجيًا عند الدخل المرتفع، ولا يتاحان إذا كنت متزوجًا وتقدّم إقرارًا منفصلًا. وعندما تُدخل ساعات العمل الإضافي، تعامل الحاسبة النصف الزائد على أنه عمل إضافي مؤهَّل. ألغِ تحديد تطبيق خصومات 2026 للإكراميات والعمل الإضافي لترى الراتب بدونهما. ولا يخفّض هذان الخصمان سوى ضريبة الدخل الفيدرالية، ولا يأخذهما صاحب العمل في الحسبان إلا إذا طالبت بهما في نموذج W-4.
مثال محسوب
عامل أعزب في Texas يكسب $25 في الساعة، ويُدفع له كل أسبوعين، ويعمل 80 ساعة عادية و5 ساعات عمل إضافي في كل فترة دفع.
- الأجر الإجمالي: 80 × $25 = $2,000، مضافًا إليه 5 × $37.50 = $187.50 عملًا إضافيًا، فيكون المجموع $2,187.50 لكل راتب. أي $56,875 سنويًا.
- الجزء الإضافي المؤهَّل من أجر العمل الإضافي: 5 ساعات × $12.50 × 26 = $1,625 سنويًا.
- الدخل الخاضع للضريبة: $56,875 − $16,100 − $1,625 = $39,150. والضريبة الفيدرالية $1,240 + 12% × $26,750 = $4,450 سنويًا، أي $171.15 لكل راتب.
- Social Security: 6.2% × $2,187.50 = $135.63. وMedicare: 1.45% × $2,187.50 = $31.72.
- صافي الأجر: نحو $1,849.00 لكل راتب، أي $48,074.06 سنويًا. وبدون خصم العمل الإضافي، تكون الضريبة الفيدرالية $4,645 سنويًا، وصافي الأجر $1,841.50 لكل راتب.
لماذا قد يختلف راتبك الفعلي
- إعدادات نموذج W-4. فالاستقطاع الإضافي، أو الوظيفة الثانية، أو خانة الوظائف المتعددة، أو الإعفاءات المُطالَب بها، كلها تغيّر ما يُستقطع في كل يوم دفع.
- سقف أجور Social Security. عندما تبلغ أجورك $184,500 خلال السنة، يتوقف استقطاع Social Security، فتصبح الرواتب اللاحقة أكبر. وتوزّع هذه الحاسبة ذلك بالتساوي على السنة.
- ضريبة Medicare الإضافية. لا يبدأ أصحاب العمل في استقطاع نسبة 0.9% إلا على الأجور التي تتجاوز $200,000، أيًا كانت حالة تقديم إقرارك.
- الأجر غير المنتظم. كثيرًا ما تُستقطع الضريبة من المكافآت بمعدل تكميلي ثابت.
- قواعد الولايات. فالضرائب المحلية، والعمل في ولاية غير التي تقيم فيها، وجداول الاستقطاع في الولاية، كلها قد تغيّر رقم ضريبة الولاية.
حاسبات ذات صلة
للحصول على صورة السنة كاملة مع مكافأة ومساهمات Roth، استخدم حاسبة الراتب في الولايات المتحدة. ولمعرفة الراتب الذي يعطيك صافي الراتب الذي تريده، استخدم حاسبة التحويل من الصافي إلى الإجمالي. وللتحويل بين الأجر بالساعة والأجر السنوي، جرّب تحويل الراتب إلى أجر بالساعة. ولترى كم سيبقى لك أكثر إذا ادّخرت في خطتك، استخدم حاسبة 401(k). وتجد جميع الأدوات في صفحة حاسبات الرواتب والمال.
الأسئلة الشائعة
كم يُقتطع من الراتب للضرائب؟
يعتمد ذلك على أجرك وولايتك وحالة تقديم إقرارك. فالجميع يدفعون 7.65% لـ Social Security وMedicare على الأجور حتى $184,500، إضافة إلى ضريبة الدخل الفيدرالية وفق معدلات شرائحهم، وأي ضريبة للولاية أو ضريبة محلية. فبالنسبة لشخص أعزب يكسب $2,500 كل أسبوعين في ولاية لا تفرض ضريبة دخل، يبلغ مجموع الضرائب نحو $407 لكل راتب.
كيف يُحسب العمل الإضافي في الراتب؟
بموجب القانون الفيدرالي، يتقاضى الموظفون غير المعفَين (non-exempt) ما لا يقل عن 1.5 ضعف أجرهم العادي عن الساعات التي تتجاوز 40 ساعة في أسبوع العمل. أدخل تلك الساعات على أنها ساعات عمل إضافي، فتحتسبها الحاسبة بمعدل 1.5 ضعف أجرك بالساعة.
لماذا يختلف صافي أجري عن هذا التقدير؟
يستقطع صاحب العمل الضريبة بناءً على نموذج W-4 الخاص بك وجداول IRS، لا على فاتورتك الضريبية النهائية. فالاستقطاع الإضافي، أو الوظيفة الثانية، أو زيادة الراتب في منتصف السنة، أو المزايا قبل الضريبة غير المُدخلة هنا، كلها تُحدث فرقًا. وأي زيادة أو نقص في الاستقطاع يُرَدّ إليك أو تُطالَب به عند تقديم إقرارك.
ما الفرق بين الدفع كل أسبوعين والدفع مرتين في الشهر؟
الدفع كل أسبوعين (biweekly) يعني 26 راتبًا في السنة، وفي بعض الأشهر ثلاثة أيام دفع. أما الدفع مرتين في الشهر (semimonthly) فيكون عادةً في تواريخ ثابتة، أي 24 راتبًا في السنة. والمجموع السنوي واحد، لكن كل راتب في نظام الدفع مرتين في الشهر أكبر قليلًا.
هل تخفّض الاستقطاعات قبل الضريبة Social Security وMedicare؟
أقساط التأمين الصحي وتأمين الأسنان والنظر ضمن خطة section 125، ومساهمات HSA المقتطعة عبر كشف الرواتب، تخفّض ضريبة الدخل وكذلك Social Security وMedicare. أما مساهمات 401(k) التقليدية فتخفّض ضريبة الدخل فقط.
آخر تحديث