حاسبة الراتب الأمريكية: صافي الراتب بعد الضرائب

كيف تستخدم حاسبة الراتب في الولايات المتحدة

1. اكتب الراتب واختر هل يُدفع سنويًا أم شهريًا أم كل أسبوعين أم أسبوعيًا أم بالساعة. وإذا كان أجرك بالساعة، فحدّد ساعات العمل في الأسبوع.
2. اختر الولاية وحالة تقديم الإقرار. حدّد خانتي سن 65 عامًا فأكثر إن كانتا تنطبقان عليك، وأدخل أطفال دون 17 عامًا ومُعالون آخرون.
3. أضف ما يُقتطع من أجرك قبل أن يصلك: 401(k) التقليدي (نسبةً مئوية أو مبلغًا بالدولار)، وRoth 401(k)، وHSA، وأقساط التأمين الصحي قبل الضريبة.
4. افتح المكافأة والضريبة المحلية والإكراميات والعمل الإضافي لإدخال مكافأة سنوية، أو معدل ضريبة دخل على مستوى المدينة أو المقاطعة، أو خصومات الإكراميات والعمل الإضافي لعام 2026.
5. بدّل عرض النتيجة بين سنوي وشهريًا ونصف شهري وكل أسبوعين وأسبوعيًا وبالساعة، واستخدم نسخ النتائج للاحتفاظ بالتفاصيل.

كيف يُحسب صافي الراتب لعام 2026

تقدّر الحاسبة ضريبتك عن السنة كاملة باتباع خطوات الإقرار الضريبي مع الخصم القياسي، ثم توزّعها بالتساوي على الفترة التي تختارها:

1. الاقتطاعات قبل الضريبة. تُخصم اقتطاعات 401(k) التقليدي أو 403(b) ومساهمات HSA وأقساط التأمين الصحي وفق المادة 125 من أجرك قبل ضريبة الدخل الفيدرالية. كما تُعفى مبالغ HSA والمادة 125 من ضريبتي Social Security وMedicare، أما اقتطاعات 401(k) فلا تُعفى منهما.
2. الخصم القياسي. يبلغ في عام 2026 مبلغ $16,100 للأفراد غير المتزوجين وللمتزوجين الذين يقدّمون إقرارات منفصلة، و$32,200 للمتزوجين الذين يقدّمون إقرارًا مشتركًا، و$24,150 لأرباب الأسر. ويضيف من بلغوا 65 عامًا فأكثر $2,050 إن كانوا غير متزوجين أو $1,650 لكل منهم إن كانوا متزوجين.
3. الشرائح الفيدرالية. يخضع ما يتبقى للضريبة على شرائح: 10% و12% و22% و24% و32% و35% و37%. وبالنسبة إلى الفرد غير المتزوج في عام 2026، تغطي شريحة 10% أول $12,400 من الدخل الخاضع للضريبة، وتمتد شريحة 12% حتى $50,400. ولا يُطبَّق كل معدل إلا على الدخل الواقع داخل شريحته.
4. الائتمانات الضريبية (Credits). يبلغ الائتمان الضريبي للأطفال $2,200 لكل طفل دون 17 عامًا (منها ما يصل إلى $1,700 قابل للاسترداد)، وهناك ائتمان بقيمة $500 عن المُعالين الآخرين. وينخفض كلاهما بمقدار $50 عن كل $1,000 من الدخل فوق $200,000، أو $400,000 لمن يقدّمون إقرارًا مشتركًا.
5. FICA. ضريبة Social Security هي 6.2% من الأجور حتى الحد الأقصى للأجور الخاضعة لها في عام 2026 وهو $184,500. وضريبة Medicare هي 1.45% من جميع الأجور، تُضاف إليها ضريبة Medicare الإضافية بنسبة 0.9% على الأجور التي تتجاوز $200,000 (للأفراد وأرباب الأسر)، أو $250,000 (للإقرار المشترك)، أو $125,000 (للإقرار المنفصل).
6. الضرائب على مستوى الولاية والمستوى المحلي. تُطبَّق شرائح ولايتك وخصوماتها وإعفاءاتها وائتماناتها الضريبية، إضافة إلى أي برامج رواتب يدفعها الموظف مثل تأمين العجز أو الإجازة العائلية مدفوعة الأجر. وأدخل معدل ضريبة الدخل في المدينة أو المقاطعة ضمن الخيارات الإضافية.

تتضمن قواعد الضرائب لعام 2026 أيضًا خصومات جديدة على الإكراميات المؤهلة (حتى $25,000)، وعلى علاوة العمل الإضافي (حتى $12,500، أو $25,000 للإقرار المشترك)، وخصمًا إضافيًا بقيمة $6,000 لمن بلغوا 65 عامًا فأكثر. وتتلاشى هذه الخصومات تدريجيًا مع ارتفاع الدخل، وتتطلب إقرارًا مشتركًا إن كنت متزوجًا، ولا تخفّض إلا ضريبة الدخل. وتطالب بها في إقرارك الضريبي، ولا تنعكس على شيكات راتبك إلا إذا أدرجتها في نموذج W-4.

مثال محلول

فرد غير متزوج في تكساس يكسب $65,000 سنويًا دون 401(k) أو اقتطاعات أخرى.

• الدخل الخاضع للضريبة: $65,000 − $16,100 خصم قياسي = $48,900.
• ضريبة الدخل الفيدرالية: 10% من $12,400 ($1,240) + 12% من الـ$36,500 المتبقية ($4,380) = $5,620.
• Social Security: 6.2% × $65,000 = $4,030. وMedicare: 1.45% × $65,000 = $942.50.
• لا توجد في تكساس ضريبة دخل على مستوى الولاية، لذا يكون صافي الراتب $65,000 − $10,592.50 = $54,407.50 سنويًا، أي نحو $4,533.96 شهريًا. وهذا معدل ضريبي فعلي قدره 16.3%.

إذا وضع الشخص نفسه 5% ($3,250) في 401(k) تقليدي، تنخفض الضريبة الفيدرالية إلى $5,230 ويصبح صافي الراتب $51,547.50. فهو يدّخر $3,250 للتقاعد، لكن صافي راتبه لا ينخفض إلا بمقدار $2,860، لأن هذا الاقتطاع يتجنب ضريبة دخل بنسبة 12%.

لماذا قد يختلف شيك راتبك؟

• الاستقطاع ليس هو الضريبة نفسها. يستقطع أصحاب العمل الضريبة وفق منشور IRS رقم 15-T والبيانات الواردة في نموذج W-4 الخاص بك. وعلى مدار السنة يقترب ذلك عادةً من الضريبة الظاهرة هنا، وتُسوّى أي فروق عند تقديم إقرارك.
• الخصومات التفصيلية والدخل الآخر والائتمانات الضريبية الأخرى (التعليم، ورعاية الأطفال، وائتمان الدخل المكتسب) غير مشمولة.
• تفاصيل الولاية. قد تغيّر الضرائب المحلية، واتفاقيات المعاملة بالمثل بين الولايات، والإقامة لجزء من السنة رقمَ الولاية. وحيثما لا تزال بيانات الولاية قيد المراجعة، تذكر النتيجة ذلك.

حاسبات ذات صلة

استخدم حاسبة الراتب الصافي لفترة دفع واحدة مع الأجر بالساعة والعمل الإضافي. وتعمل حاسبة تحويل الراتب الصافي إلى الإجمالي بالعكس انطلاقًا من صافي الراتب الذي تريده. وتضع مقارنة الرواتب عرضَي عمل أو ولايتين جنبًا إلى جنب، وتقدّر حاسبة 401(k) مدخراتك التقاعدية. واطّلع على جميع الأدوات في صفحة حاسبات الرواتب والمال.

الأسئلة الشائعة

كم يتبقى من $65,000 سنويًا بعد الضرائب؟

بالنسبة إلى فرد غير متزوج في ولاية لا تفرض ضريبة دخل، مثل تكساس أو فلوريدا، يتبقى من $65,000 نحو $54,408 سنويًا، أي $4,534 شهريًا، في عام 2026. اختر ولايتك أعلاه لترى الرقم في مكان إقامتك.

ما الفرق بين المعدل الضريبي الفعلي والمعدل الحدّي؟

المعدل الفعلي هو إجمالي ضريبتك مقسومًا على أجرك الإجمالي. أما المعدل الحدّي فهو الضريبة على الدولار التالي من أجرك. وهو هنا يشمل الضريبة الفيدرالية وFICA وضريبة الولاية والضريبة المحلية، فيوضح مقدار ما ستحتفظ به فعلًا من أي زيادة في الراتب.

هل يخفّض 401(k) ضريبتي Social Security وMedicare؟

لا. اقتطاعات 401(k) التقليدي لا تخفّض إلا ضريبة الدخل. أما مساهمات HSA وأقساط التأمين الصحي وفق المادة 125 المقتطعة عبر كشف الرواتب فتخفّض أيضًا ضريبتي Social Security وMedicare.

هل الإكراميات والعمل الإضافي معفاة من الضريبة في عام 2026؟

ليس تمامًا. يمكنك خصم ما يصل إلى $25,000 من الإكراميات المؤهلة وما يصل إلى $12,500 من علاوة العمل الإضافي المؤهلة ($25,000 في الإقرار المشترك)، مع تلاشٍ تدريجي عند الدخول المرتفعة. وهذا يخفّض ضريبة الدخل الفيدرالية فقط. وتظل ضريبتا Social Security وMedicare مطبّقتين، وقد لا تتبع ولايتك القاعدة الفيدرالية.

هل هذا هو المبلغ نفسه الذي يستقطعه صاحب العمل؟

ليس بالضبط. هذه هي الضريبة المستحقة عليك عن السنة، أما الاستقطاع فهو تقدير صاحب العمل لها بناءً على نموذج W-4 الخاص بك. وتساعدك أداة IRS Tax Withholding Estimator على ضبطه بدقة.

آخر تحديث 2026-10-17