Cara menggunakan kalkulator stamp duty
- Pilih lokasi properti. Inggris (England) dan Irlandia Utara memakai Stamp Duty Land Tax, Skotlandia memakai Land and Buildings Transaction Tax, dan Wales memakai Land Transaction Tax.
- Masukkan harga beli.
- Pilih jenis pembeli Anda: pindah rumah, pembeli rumah pertama, atau properti tambahan (rumah kedua atau buy-to-let sementara Anda tetap memiliki rumah lain). Centang bukan penduduk Inggris Raya jika itu berlaku dan Anda membeli di Inggris atau Irlandia Utara.
- Baca jumlah pajak, tarif efektif, dan tabel per lapisan. Tabel Bagaimana jika menunjukkan pajak pada harga-harga di sekitarnya (pilih satu baris untuk memakainya), dan tabel terakhir membandingkan harga yang sama di ketiga negara.
Cara pajak dihitung
Ketiga pajak ini dikenakan secara berlapis, seperti pajak penghasilan: setiap tarif hanya berlaku untuk bagian harga yang masuk ke lapisannya. Rumah seharga £295.000 di Inggris tidak dikenai pajak 5% atas seluruh harganya; hanya £45.000 di atas £250.000 yang dikenai tarif itu.
Inggris dan Irlandia Utara: SDLT
| Bagian harga | Tarif standar | Properti tambahan |
|---|---|---|
| Hingga £125.000 | 0% | 5% |
| £125.001 hingga £250.000 | 2% | 7% |
| £250.001 hingga £925.000 | 5% | 10% |
| £925.001 hingga £1,5 juta | 10% | 15% |
| Di atas £1,5 juta | 12% | 17% |
Pembeli rumah pertama tidak membayar apa pun hingga £300.000 dan membayar 5% untuk bagian dari £300.001 hingga £500.000. Jika harganya di atas £500.000, keringanan ini tidak berlaku sama sekali dan tarif standar dikenakan pada seluruh harga. Setiap pembeli harus merupakan pembeli rumah pertama, dan rumah tersebut harus menjadi tempat tinggal utama mereka. Untuk properti tambahan, tarifnya 5 poin persentase lebih tinggi di setiap lapisan, kecuali jika Anda mengganti rumah utama Anda (rumah lama dijual dalam 36 bulan). Pembeli yang bukan penduduk Inggris Raya membayar tambahan 2 poin persentase di setiap lapisan, termasuk pada tarif pembeli rumah pertama.
Skotlandia: LBTT
Tarif LBTT adalah 0% hingga £145.000, 2% hingga £250.000, 5% hingga £325.000, 10% hingga £750.000, dan 12% di atasnya. Keringanan pembeli rumah pertama menaikkan batas lapisan bertarif nol menjadi £175.000, yang menghemat hingga £600, tanpa batas harga. Untuk rumah kedua atau buy-to-let, Additional Dwelling Supplement (ADS) sebesar 8% dari seluruh harga, di luar LBTT biasa. ADS hanya berlaku untuk harga £40.000 atau lebih dan bisa diklaim kembali jika Anda menjual rumah utama sebelumnya dalam 36 bulan.
Wales: LTT
Tarif utama LTT adalah 0% hingga £225.000, 6% hingga £400.000, 7,5% hingga £750.000, 10% hingga £1,5 juta, dan 12% di atasnya. Wales tidak memiliki keringanan untuk pembeli rumah pertama, tetapi batas lapisan bertarif nolnya lebih tinggi. Properti tambahan memakai tabel tarif lebih tinggi tersendiri yang dikenakan sejak pound pertama: 5% hingga £180.000, 8,5% hingga £250.000, 10% hingga £400.000, 12,5% hingga £750.000, 15% hingga £1,5 juta, dan 17% di atasnya.
Contoh perhitungan: rumah seharga £295.000
| Pembeli | Inggris & Irlandia Utara | Skotlandia | Wales |
|---|---|---|---|
| Pindah rumah | £4.750 | £4.350 | £4.200 |
| Pembeli rumah pertama | £0 | £3.750 | £4.200 |
| Properti tambahan | £19.500 | £27.950 | £19.450 |
Di Inggris, orang yang pindah rumah membayar 2% atas £125.000 (£2.500) ditambah 5% atas £45.000 (£2.250), sehingga totalnya £4.750. Di Skotlandia, rumah kedua dikenai LBTT £4.350 ditambah ADS 8% atas seluruh £295.000 (£23.600), sehingga totalnya £27.950.
Mengapa tagihan akhir bisa berbeda
- Properti campuran dan non-hunian, serta pembelian beberapa rumah dalam satu transaksi, bisa memakai tarif dan keringanan lain yang tidak dicakup kalkulator ini.
- Perusahaan yang membeli rumah bisa dikenai tarif yang lebih tinggi atau khusus.
- Pembelian bersama: keringanan pembeli rumah pertama mensyaratkan setiap pembeli adalah pembeli rumah pertama, sementara satu pembeli yang sudah memiliki rumah di tempat lain bisa membuat seluruh pembelian dihitung sebagai properti tambahan.
- Pengembalian dana: jika Anda membayar tarif lebih tinggi atau ADS karena rumah utama lama Anda belum terjual, Anda mungkin bisa mengklaimnya kembali setelah menjualnya dalam batas waktu yang berlaku.
- Kepemilikan bersama (shared ownership), sewa jangka panjang (leasehold), dan transaksi terkait memiliki aturannya sendiri. Conveyancer Anda yang menyerahkan laporan pajak dan menghitung jumlah akhirnya.
Kalkulator terkait: perkirakan cicilan bulanan dengan kalkulator KPR Inggris, cek gaji bersih Anda dengan kalkulator gaji Inggris, bandingkan pinjaman dengan kalkulator pinjaman Inggris, atau lihat semua kalkulator gaji dan keuangan.
Pertanyaan yang sering diajukan
Berapa stamp duty untuk rumah seharga £300.000?
Di Inggris dan Irlandia Utara, orang yang pindah rumah membayar £5.000 dan pembeli rumah pertama tidak membayar apa pun. Di Skotlandia, LBTT-nya £4.600 (£4.000 untuk pembeli rumah pertama), dan di Wales LTT-nya £4.500. Rumah kedua lebih mahal di setiap negara.
Apakah pembeli rumah pertama membayar stamp duty?
Di Inggris dan Irlandia Utara, pembeli rumah pertama tidak membayar SDLT hingga £300.000 dan membayar 5% untuk bagian antara £300.001 dan £500.000; di atas £500.000 mereka membayar tarif normal. Di Skotlandia, keringanan pembeli rumah pertama menghemat hingga £600. Wales tidak memiliki keringanan untuk pembeli rumah pertama.
Berapa stamp duty untuk rumah kedua atau buy-to-let?
Di Inggris dan Irlandia Utara, setiap lapisan SDLT 5 poin persentase lebih tinggi. Di Skotlandia, Anda membayar LBTT biasa ditambah Additional Dwelling Supplement sebesar 8% dari seluruh harga. Di Wales, tabel tarif lebih tinggi tersendiri berlaku sejak pound pertama.
Apakah pembeli yang bukan penduduk Inggris Raya membayar stamp duty tambahan?
Ya, di Inggris dan Irlandia Utara pembeli yang bukan penduduk Inggris Raya membayar tambahan 2 poin persentase di setiap lapisan, di luar biaya tambahan lainnya. Skotlandia dan Wales tidak memiliki biaya tambahan untuk bukan penduduk.
Kapan saya harus membayar stamp duty?
SDLT harus dibayar dalam 14 hari setelah penyelesaian transaksi (completion), sedangkan LBTT dan LTT dalam 30 hari. Solicitor atau conveyancer Anda biasanya yang menyerahkan laporan dan membayar pajaknya dari dana Anda.
Bisakah selisih tarif yang lebih tinggi dikembalikan jika nanti saya menjual rumah lama?
Sering kali bisa. Jika Anda membayar tarif properti tambahan di Inggris atau Irlandia Utara, atau ADS di Skotlandia, karena rumah utama sebelumnya belum terjual, Anda biasanya bisa mengklaim kembali kelebihannya jika menjualnya dalam 36 bulan. Wales memiliki batas waktu sendiri untuk pengembalian tarif lebih tinggi; tanyakan ke Welsh Revenue Authority.
Diperbarui