英国工资对比计算器

如何对比工资

1. 给每份工资起个名字（例如“当前工作”和“新 offer”），然后输入每年的工资、任何奖金、您的养老金比例和雇主养老金比例。
2. 打开添加第三份工资，即可同时对比三个 offer。
3. 选择您的居住地和税年，默认是 2026/27。
4. 在养老金类型和学生贷款下，选择您的养老金缴纳方式，并勾选您正在偿还的学生贷款计划。
5. 在顶部查看到手工资的差额。您可以在年、月、周之间切换，并查看并排对比表，其中包含雇主养老金。
6. 用加薪实际增加多少，查看第一份工资的加薪中有多少能进入您的银行账户。

对比是如何计算的

每份工资都按照与工资单相同的 2026/27 规则计算。个人免税额（personal allowance）为 £12,570。在英格兰、威尔士和北爱尔兰，接下来的 £37,700 按 20% 缴纳所得税，至 £125,140 的部分按 40%，超过的部分按 45%。苏格兰有六个税档，从 19% 到 48%。雇员国民保险（National Insurance，简称 NI）在 £12,570 到 £50,270 之间按 8%，超出部分按 2%。学生贷款会扣除超过各计划门槛部分工资的 9%（Plan 2：£29,385），研究生贷款（Postgraduate Loan）则是超过 £21,000 部分的 6%。奖金会计入当年的工资，养老金缴款则按您选择的方式扣除：

• 税前扣除（Net pay）：在所得税之前扣除，但 NI 仍按全额工资计算。
• 源头减免（Relief at source）：在缴税后按税前金额的 80% 扣除，由养老金服务商申领 20% 的基本税率减免。
• 工资牺牲（Salary sacrifice）：会降低您的工资，因此所得税和 NI 都能省下来。

工资加养老金一行，把进入您养老金账户的钱（来自您本人和雇主）加到到手工资上。工资稍低但雇主养老金高得多的 offer，可能反而是更好的选择。

为什么加薪比看上去的要少

您能从加薪中保留多少，取决于您的边际税率：也就是下一英镑要缴的所得税、NI 和学生贷款，而不是您的平均税率。表格中以“下一笔 £100 的所得税、NI 和贷款”显示。如果养老金采用税前扣除方式，您的缴款同样享有税收减免，因此税的那一部分会略低一些。2026/27 年度英格兰的典型边际税率：

• £12,570 到 £50,270：20% 所得税 + 8% NI = 28%，因此每多赚一英镑，您保留 72 便士（有学生贷款则为 63 便士）。
• £50,270 到 £100,000：40% 所得税 + 2% NI = 42%。
• £100,000 到 £125,140：收入每多 £2，个人免税额就减少 £1，因此实际税率为 60%，加上 NI 则为 62%。
• 超过 £125,140：45% 所得税 + 2% NI = 47%。

在苏格兰，较高税率为 42%，适用的起点工资也更低：2026/27 年度使用标准免税额时约为 £43,663。从这一点到 £50,270 之间，您要缴 42% 的所得税加 8% 的 NI，合计 50%。

计算示例（英格兰，2026/27）

工资 A 为 £35,000，工资 B 为 £40,000。两者都把 5% 缴入税前扣除方式的养老金。

• A：养老金 £1,750，所得税 £4,136，NI £1,794.40。到手工资为每年 £27,319.60。
• B：养老金 £2,000，所得税 £5,086，NI £2,194.40。到手工资为每年 £30,719.60。
• £5,000 的加薪使每年多拿 £3,400（每月 £283.33），因此您保留 68%。另外的 £250 并没有损失：它进入了您的养老金，养老金每年增加 £250。

还需要权衡哪些因素

到手工资只是一份 offer 的一部分。还要看雇主养老金（有些雇主会匹配更高的缴款）、奖金条款、加班费、假期、通勤成本和工时。奖金在发放当月和工资一样计税。那一期工资单上可能显示更多的税，但就全年而言，所得税与这里的结果一致。NI 按每个发薪周期计算，所以可能略有出入。如果某份工作让您的收入超过 £100,000，更高的养老金缴款可以把个人免税额挽回来。

相关计算器

如果想详细查看一份工资，请使用英国工资计算器。如果想把今年与去年对比，请使用英国税年对比。如果想根据您需要的到手工资倒推税前工资，请使用英国所需工资计算器。如果是时薪的 offer，可以试试英国时薪计算器；如果是按百分比加薪，可以试试百分比计算器。如果您在美国，请使用美国工资对比计算器。

常见问题

加薪后我实际能拿到多少？

对英格兰、威尔士和北爱尔兰的大多数基本税率纳税人来说是 72%（扣除 20% 所得税和 8% NI）。较高税率的纳税人保留 58%。在 £100,000 到 £125,140 之间，您只能保留约 38%。超过门槛的部分，学生贷款还会再扣 9%。

工资更高，税后就一定更划算吗？

是的。在英国，加薪绝不会让您的到手工资减少，因为较高的税率只适用于超过各门槛的那部分收入。不过，更少的养老金、更少的奖金或更高的开支，可能使较高的工资总体上价值更低。

怎样对比含养老金的工作 offer？

输入每个 offer 的养老金比例，同时看两行数据：到手工资和“工资加养老金”。雇主缴款越高，您的总回报就越多，而到手工资不会减少。

我的边际税率是多少？

它是您下一英镑工资中用于缴纳所得税、国民保险（NI）和学生贷款的比例。表格会为每份工资显示这个数字。

奖金的税率会更高吗？

不会。奖金按您的正常税率计税。发放奖金的那期工资单上扣除的金额可能更大，因为 PAYE 是按月计算的，但您全年的所得税是一样的。国民保险（NI）按每个发薪周期计算，所以奖金较高时，结果可能比这个按年估算的数字略低。

更新于 2026-10-17